Fraude au président : construire un dispositif qui protège vos collaborateurs
1 jour (7h) Éligible OPCOInterIntraSur-mesure
Présentation
On ne protège pas une entreprise de la fraude au président en demandant à ses collaborateurs de se méfier. Le fraudeur exploite précisément ce qu'aucune sensibilisation ne corrige : un salarié ne contredit pas sa direction, surtout quand la demande est urgente et présentée comme confidentielle. Ce qui protège réellement, c'est une règle écrite qui autorise explicitement à vérifier, portée par le dirigeant lui-même, et un circuit de paiement où aucune personne seule ne peut déclencher un décaissement exceptionnel. Cette journée s'adresse à celles et ceux qui construisent ce dispositif : cartographier les points de vulnérabilité du circuit, fixer les seuils de double validation, écrire la règle et la faire vivre y compris pendant les absences.
Objectifs pédagogiques
Cartographier les circuits de décaissement de son organisation et leurs points de vulnérabilité
Identifier les moments et les configurations qui exposent le plus au risque
Définir des seuils de double validation proportionnés à l'activité
Rédiger une règle de vérification opposable et portée par la direction
Organiser la continuité du dispositif en cas d'absence d'un valideur
Mettre en place un circuit de signalement qui fonctionne sans crainte de sanction
Réagir dans les premières heures suivant un décaissement frauduleux
Public cible
Directeurs administratifs et financiers, responsables comptables, trésoriers, responsables du contrôle interne et de la conformité, responsables des systèmes d'information financiers, responsables achats et référentiel fournisseurs, dirigeants et gérants de PME, ainsi que responsables des ressources humaines associés à la construction du dispositif.
Prérequis
Aucun prérequis. Les participants sont invités à venir avec une description de leur circuit de paiement et de leurs délégations en vigueur, qui serviront de support aux ateliers.
Programme
1
Module 1
Comprendre ce que le fraudeur exploite
Le déroulement d'une fraude au président : préparation, prise de contact, exécution
Ce que le fraudeur sait avant d'appeler : organigramme, absences, opérations en cours, habitudes de langage
Les trois leviers : autorité, urgence, confidentialité imposée
Pourquoi la sensibilisation seule ne suffit pas : ce qu'un salarié peut réellement refuser à sa direction
Ce que change l'IA : voix de synthèse, visioconférence truquée, courriels sans maladresse
Les variantes : faux avocat, faux commissaire aux comptes, faux contrôle fiscal, fraude au changement de RIB
2
Module 2
Cartographier ses vulnérabilités
Recenser les circuits de décaissement : virements, prélèvements, cartes, avances, notes de frais
Identifier qui peut déclencher un paiement, qui peut le valider, qui peut le modifier
Les points de rupture : délégations larges, valideur unique, signature déléguée, accès partagés
Les moments à risque : congés, clôture, changement d'organisation, déménagement, intégration d'un nouveau collaborateur
Les paiements exceptionnels : pourquoi ils échappent aux contrôles conçus pour le récurrent
Atelier : cartographie du circuit de paiement de son organisation
3
Module 3
Fixer les règles
Seuils de double validation : les calibrer sans paralyser l'activité
La règle du rappel sur numéro connu : ce qu'elle couvre, comment la formuler
Les demandes qui déclenchent toujours une vérification, sans exception ni égard au demandeur
Faire porter la règle par le dirigeant : pourquoi c'est déterminant et comment l'obtenir
Prévoir l'absence : suppléance, seuils dégradés, ce qui attend le retour
Ce que l'on ne confirme jamais à un tiers : soldes, délégations, absences, procédures
Atelier : rédaction de la note de règles de son organisation
4
Module 4
Sécuriser le référentiel fournisseurs
Création et modification d'un compte fournisseur : qui saisit, qui valide, sur quelle preuve
Changement de coordonnées bancaires : la procédure de contre-appel et ses conditions
Rapprochement entre le référentiel et les paiements sortants
Si le virement est parti : les premières heures, la banque, la plainte, les chances de rappel des fonds
Après un incident : ce que l'on corrige dans le circuit, pas seulement dans les consignes
Plan d'action : sécuriser son dispositif dans les soixante prochains jours
Modalités d'évaluation
Questionnaire de positionnement en amont de la formation
Évaluation continue par ateliers de cartographie et de rédaction
Évaluation des livrables produits : cartographie du circuit de paiement et note de règles
Quiz final de validation des acquis, seuil de réussite fixé à 70 %
Attestation de fin de formation remise à chaque participant
Questionnaire de satisfaction à chaud et évaluation des acquis à froid à trois mois
Votre formateur
L'expert qui animera votre formation.
Rina Fennech
Experte Intelligence Collective & RSE · Nice et PACA
Diplômée de l'ESCP Europe (Master Grande École, spécialisation Finance) et titulaire d'un MBA en Systèmes d'Information appliqués à la Finance, Rina a passé plus de 15 ans en banques de premier rang (HSBC, BNP Paribas, Natixis, Société Générale), sur des sujets de risque de marché, de conformité réglementaire (EMIR, PRIIPs, BCBS 239) et de pilotage de projets transverses.
Formatrice depuis 2017 et fondatrice de Smart RSE, elle conçoit et anime des parcours sur mesure en Intelligence Collective, RSE et gouvernance ESG, finance de marché et réglementation bancaire, ainsi qu'en efficacité professionnelle (IA appliquée, gestion de projet, gestion du temps). Sa force : vulgariser des sujets techniques complexes et fédérer des publics variés — cadres bancaires, dirigeants, collectivités, salariés en reconversion — grâce à une pédagogie active ancrée dans la réalité terrain. Certifiée AMF, elle intervient en présentiel comme en distanciel, en français et en anglais.
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