Finance durable et ESG : fondamentaux et panorama

1 jour (7h) Éligible OPCO Inter Intra Sur-mesure

Présentation

La finance durable est devenue un enjeu central pour les entreprises, les investisseurs et les régulateurs. Cette formation d'une journée permet de comprendre le cadre conceptuel et réglementaire de la finance durable — critères ESG, taxonomie, SFDR, CSRD côté investisseurs — et de saisir comment ces évolutions transforment les décisions financières des entreprises et des marchés.

Objectifs pédagogiques

  • Comprendre les fondements et l'architecture de la finance durable et les principaux acteurs du marché
  • Identifier les instruments de financement durable et leur fonctionnement (green bonds, SLBs, green loans)
  • Maîtriser le cadre réglementaire européen de la finance durable (SFDR, taxonomie, CSRD)
  • Comprendre comment les exigences ESG des investisseurs et des financeurs impactent les entreprises non cotées

Public cible

DAF, directeurs financiers, trésoriers, responsables ESG, responsables RSE, banquiers d'affaires, chargés d'affaires entreprises, comptables, contrôleurs de gestion, étudiants en finance, agents de développement économique, et plus généralement toute personne souhaitant comprendre les mécanismes de la finance durable et leur impact sur les décisions d'entreprise.

Prérequis

Aucun prérequis. Une curiosité pour les enjeux financiers et environnementaux suffit.

Programme

1

Module 1

Qu'est-ce que la finance durable ?

  • Définitions : finance verte, finance durable, finance responsable, ISR — distinctions
  • Historique : des Principes de l'ONU pour l'investissement responsable (PRI) au Green Deal
  • Les 3 dimensions ESG : Environnement, Social, Gouvernance — exemples et indicateurs
  • Acteurs de la finance durable : banques, fonds, agences de notation, régulateurs
  • Chiffres clés : taille du marché ESG mondial en 2024 — croissance et perspectives
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Module 2

Cadre réglementaire européen de la finance durable

  • Plan d'action pour la finance durable de la Commission européenne : architecture d'ensemble
  • Taxonomie verte : classification des activités, critères d'alignement, KPIs obligatoires
  • SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation) : articles 6, 8, 9 — ce que ça change
  • Norme européenne sur les obligations vertes (EuGB) : définition et exigences
  • Articulation SFDR / taxonomie / CSRD : comprendre le triptyque réglementaire
3

Module 3

Notation ESG et intégration dans les décisions

  • Agences de notation ESG : MSCI, S&P, Sustainalytics, Ecovadis — méthodes et limites
  • Intégration ESG dans l'analyse financière : impacts sur le coût du capital, les multiples
  • Green bonds, social bonds, sustainability-linked bonds : instruments de financement durable
  • Labels ISR, Greenfin, Finansol, Towards Sustainability : fonctionnement et critères
  • Atelier : analyser le profil ESG d'une entreprise fictive avec des données réelles
4

Module 4

Finance durable pour les entreprises non financières

  • Comment les exigences ESG des investisseurs impactent les entreprises cotées et non cotées
  • Financement vert pour les PME : accès, conditions, processus — guide pratique
  • Intégrer les critères ESG dans sa stratégie financière : coût du capital et ESG
  • Dialogue avec ses partenaires financiers : banques et investisseurs ESG-driven
  • Plan d'action : identifier les opportunités de financement durable pour son organisation

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